Del : SMS
Berlingske Business

Skattegevinst kan koste pensionsgaranti

dsfsdf
Foto:

Det kan koste en rentegaranti at udnytte tilbuddet om at betale lav skat af kapitalpensioner.

Artiklen fortsætter under annoncen

Til nytår kommer et tilbud af den slags, det er svært at sige nej til. I hvert fald ved første øjekast. I 2013 kan danskere med en kapitalpension vælge at indbetale skatten her og nu, frem for når pengene kommer til udbetaling. Fordelen er, at man slipper med en lavere skattesats på 37,3 procent i stedet for de normale 40 procent ved udbetalingen – altså en besparelse på 2,7 procentpoint af skatten. »Der er ikke tvivl om, at man skal vælge at betale den lave skat nu. Den ligger lige til højre­benet. 

Det afhænger meget af situationen. Men for f.eks. ældre ægtefæller, som skal leve af deres respektive pensioner – også hvis den ene falder bort, kan løbende udbetalinger være en bedre idé end en kapital­pension.

Gerner Abildtrup, uafhængig pensionsrådgiver, Bedstpension
DEL CITAT

Jo tættere man er på pensionsalder, jo hurtigere får man gevinsten,« siger uafhængig pensionsrådgiver Gerner Abildtrup fra Bedstpension. Men mønten har den bagside, at man risikerer at miste rentegarantien på opsparingen, som det fremgår af rundspørgen i skemaet. Desuden forsvinder fleksibiliteten ved pensionstypen, der under de gamle regler kan lægges om til en ratepension eller en livrente. Muligheden for at konvertere en kapitalpension til løbende udbetalinger beholdes, hvis den bliver stående som en hvilende ordning til den gamle skattesats. Og det kan være et argument for at beholde den, mener Gerner Abildtrup. »Det afhænger meget af situationen. Men for f.eks. ældre ægtefæller, som skal leve af deres respektive pensioner – også hvis den ene falder bort, kan løbende udbetalinger være en bedre idé end en kapitalpension,« siger han.

Fradrag fjernes

Ved overgang til den nye pensionstype vil udbetalingen fortsat være bundet til ejerens pensionsalder, ligesom der også fremover kun skal betales den lave PAL-skat, som efter en stigning fra i år er på 15,3 procent på det årlige afkast. Hvis man slet ikke foretager sig noget, når muligheden for at indbetale på den gamle kapitalpension forsvinder, bliver pengene i de fleste selskaber automatisk kanaliseret over i en ratepension op til fradragsgrænsen på 50.000 kroner. Beløb derover går ind på en livrente, hvor der ikke er loft over de fradragsberettigede indbetalinger. Efter 2013 vil afgiften af de eksisterende pensioner igen blive 40 procent.

Lovændringen om kapitalpension gælder fra årsskiftet, så de pensionister, der planlægger at tage deres kapitalpension ud i år, også kan få den lave beskatning ved at udskyde udbetalingen af kapitalpensionen til 2013. Hvis kapitalpensionen står til at blive udbetalt til næste år, træder den lave skattesats automatisk i kraft. Men kunder i pensionsselskaber og medlemmer af pensionskasser med flere år til pensionering skal selv sørge for at få ændret skattebetalingen, og flere selskaber skriver til kunder med kapitalpensioner, så de ikke unødvendigt kommer til at betale den høje skattesats.

Dårlig forretning

Det vil være en dårlig forretning at få sin kapitalpension udbetalt til en skat på 40 procent i år, og det kan ligefrem være en ide at optage et lån eller oprette en kassekredit for at klare julen og udskyde udbetalingen af kapitalpensionen til næste år. Her skal de samlede omkostninger ved at lukke hullet, indtil kapitalpensionen kan udbetales til den lave skat, selvfølgelig sammenlignes med besparelsen. Ejere af små kapitalpensioner på under cirka 10.000 kroner skal også være opmærksomme på, at grundomkostningerne reelt vil stige, hvis ordningen omlægges til at være beskattet.

Som det er nu, betales grundomkostningerne af ikke-beskattede penge, så topskatteydere reelt kun betaler godt 40 procent. Hvis der er tale om penge, der allerede er beskattede, betaler man det fulde beløb. I nogle kommuner kan der ifølge rådgivningsvirksomheden Finanshuset i Fredensborg være en lille fordel ved at indbetale til en kapitalpension i år for pensionister eller danskere, der går på pension til næste år. Det skyldes, at indbetalinger i år giver fuldt fradrag i bundskatten, og i nogle kommuner vil dette fradrag være større end 37,3 procent, der skal betales til næste år. Finanshuset gør også opmærksom på, at nogle banker og pensionsselskaber opkræver gebyrer på mellem 900 og 1.500 kroner for at håndtere indbetalingen af skatten, mens der ikke er gebyr for at hæve en kapitalpension på almindelig vis. »Det er udelukkende et ekstra gebyr, der lægges på.

Der er altså tale om en ren pengemaskine,« mener Finanshuset, som opfordrer kunder til at bede om at slippe for gebyret. Endelig skal man være forberedt på, at omlægningen af kapitalpensioner i en arbejdsgiverordning vil give en overraskelse i de forskudsopgørelser, der netop er lagt ud og slår igennem i den første månedsløn i 2013. Når indbetalingerne ikke længere er fradragsberettigede i bundskatten – men fortsat trækkes af arbejdsgiveren før skat – bliver den sparede skat udlignet et andet sted. Og det bliver den ved at tillægge skatteborgeren en tilsvarende indkomst som B-indkomst i forskudsopgørelsen.B

Business blogs Alle blogs

Forsiden lige nu

Til forsiden

Business anbefaler

Gratis breaking news på mobilen

Send BUSINESS BREAK til 1929 og modtag en SMS med en bekræftelse. Det er gratis - tilmelding koster kun almindelig takst. Du kan til hver en tid afmelde tjenesten igen.

Afmeld: sms BUSINESS BREAK STOP til 1929

Tilmeld Afmeld

Business Nyhedsbrev

Få breaking news og det bedste overblik fra Business.dk morgen og eftermiddag - eller modtag hver uge et prioriteret overblik over investorstof, privatøkonomi, ejendomme, digtal, karriere, media og vækst.

Se alle nyhedsbreve

Business i billeder

Se alle

BrandView Hvad er Brandview?

BrandView er en service fra Berlingske Media, hvor virksomheder har mulighed for at kommunikere deres specialviden direkte til brugere og læsere af Berlingske.
Dette kan gøres på print i Berlingske og Berlingske Business, eller online på b.dk og business.dk.

Ønsker du at vide mere om BrandView, bedes du kontakte content marketing afdelingen Public Impact via e-mail: info@publicimpact.dk.

<p>Henrik Olejasz Larsen</p>

Hør investeringsdirektør Henrik Olejasz fortælle hvor galt det i virkeligheden står til med Italien, og om vi er på vej mod en ny EU-krise efter nej'et ved folkeafstemningen søndag:

Business Events Se alle

Business.dk anvender cookies til at huske dine indstillinger, statistik og at målrette annoncer. Denne information deles med tredjepart. Læs mere